1.收益法评估中的折现率确定问题业内热点贵州注册会计师2、β系数法:其基本思路与步骤为:先以社会平均收益率减去无风险收益率求得社会平均风险报酬率;再以企业所在行业平均风险除以社会平均风险的比率系数(β系数),最后以社会平均风险报酬率乘以β系数求得行业风险报酬率,其公式为: 风险报酬率=(社会平均收益率-无风险报酬率)×β http://www.360doc.com/content/11/0413/16/6482438_109355292.shtml

2.风险溢价公式中的(Rm-Rf)称为市场风险溢酬,就是风险溢价。它是附加在无风险收益率之上的,由于承担了市场平均风险所要求获得的补偿,它反映的是市场作为整体对风险的平均“容忍”程度。对风险的平均容忍程度越低,越厌恶风险,要求的收益率就越高,市场风险溢酬就越大;反之,市场风险溢酬则越小。 https://www.jianshu.com/p/7c235ec8cad3

3.假设当前一年期定期存款利率(无风险收益率)为5%,基金P和证券市场假设当前一年期定期存款利率(无风险收益率)为5%,基金P和证券市场在一段时间内的表现如下表所示。那么基金P和证券市场的夏普比率分别为( )。https://v.huatu.com/gktk/2fsvk.html

4.财务管理学风险收益率公式财务管理学风险收益率公式为:Rr=β*(Km-Rf)或Rr=β*V。其中Rr为风险收益率,Km为市场组合平均收益率,Rf为无风险收益率,β为风险价值系数,V为标准离差率。https://m.kuaiji.com/zhuanyewenda/682966144.html

5.二:已知无风险收益率为3%,甲公司β系数为1.8,市场平均收益率为[组合题]甲公司有关资料如下:资料一:甲公司相关财务报表数据如下表所示:资料二:已知无风险收益率为3%,甲公司β系数为1.8,市场平均收益率为8%,长期借款的税后资本成本5.6%,长期债务资本和权益资本按账面价值分配权重。资料三:甲公司基期销售收入15000万元,销售利润率为30%,利润留存率为40% ,期末发行在外的普通股一https://www.zlketang.com/souti/359918-15410-6-48.html

6.市场平均风险收益率,到底是Rm还是β(Rm市场平均风险收益率是(Rm - Rf)。 Rm 表示市场组合收益率;Rf 表示无风险收益率;β(Rm - Rf)表示某资产或证券组合的风险收益率(也叫市场风险溢价),即该资产或证券组合的系统风险程度(β 系数)与市场平均风险收益率(Rm - Rf)的乘积。所以,市场平均风险收益率是(Rm - Rf),而不是 β(Rm - Rf)。 2024 https://m.chinaacc.com/wenda/detail/xt/9796501

7.市场风险溢价的含义是什么市场风险溢价的含义:通常被定义为在一个相当长的历史时期里,市场平均收益率与无风险资产平均收益率之间的差异。风险溢价是对于风险资产,投资者要求较高的投资收益从而对不确定性作出补偿,这种超出无风险收益率之上的必要收益率补偿,就是风险溢价。 权益市场收益率的估计 https://m.gaodun.com/wenda/zhongji/100738.html

8.老师,市场风险平均收益率一定等于市场组合的必要报酬率吗?市场这个回报率是通过比较市场的实际收益率与无风险收益率（如国债收益率）来计算的。市场风险收益率反映了https://www.kuaizhang.com/ask/question_9670857.html

9.特雷诺比率基金计算题打卡第11天:詹森特雷诺和夏普指标计算题2、某基金年度平均收益率为20%,假设无风险收益率为3%(年化),该基金的年化波动率为25%,贝塔系数为0.85,则该基金的特雷诺比率为()。 A.0.68 B.0.8 C.0.2 D.0.25 3、基金N和基金M有相同的贝塔系数,基金N的平均收益率是基金M的两倍,基金N的特雷诺比率( )。 https://blog.csdn.net/weixin_28846405/article/details/112781937

10.第四章关于基准收益率B.资本资产定价模型(CAPM) 该模型的实质是:认为普通股本的机会成本等于无风险证券收益率,再加上公司无法避免的风险(β因素),乘以市场风险价格(市场风险溢价)。 Ks = Rf +β(Rm-Rf) 式中:Rf——无风险收益率; Rm——全部股票市场的平均投资收益率; β——本公司相对于整个股票市场的风险系数 β=1表示公司https://doc.mbalib.com/view/9191a02747dd610719701e1a76e3cf41.html

11.无风险收益率无风险收益率(Risk-free rate of return)是指把资金投资于一个没有任何风险的投资对象所能得到的收益率。一般会把这一收益率作为基本收益,再考虑可能出现的各种风险。无风险收益率的确定在基金业绩评价中具有非常重要的作用,各种传统的业绩评价方法都使用了无风险收益率指标。 https://baike.sogou.com/v257997.htm

12.基金训练营考前必练,计算题专项训练!已知某基金近三年来累计收益率为26%,那么应用几何平均收益率计算的该基金的年平均收益率应为() A.7.32% B.8.01% C.7.02% D.7.3% 6.夏普比率: 假设当前无风险收益率为5%,基金P的平均收益率为40%,标准差为0.5,则该基金的夏普比率为()。 A.0.7 http://bang.api.duia.com/duibaApp/appViewTopic?topicId=432832