文、表/广州日报全媒体记者赵冬芹王楚涵
中途断缴不影响以后领取
对于何时开立个人养老金账户并进行投资合适，多位专家均表示，越早开通个人养老金账户越好，只要是未退休的情况均可以开通，可享受个税优惠，很多银行还有开户奖励。广东交行个人养老金专家表示，市民开通账户并缴费之后，可通过银行选择不同的理财产品、储蓄存款，商业养老保险以及公募基金等金融产品。
个税优惠方面，个人养老金可以在税前按照实际缴存金额扣除，最终的退税款将退到纳税人的指定银行账户之中。
对于是否需要连续缴费问题，多位养老金专家表示，如果遇到经济问题，中途中断了缴存，也不会影响以后的领取，“个人养老金资金账户每年缴存费用也可以不一致。”
上表以女性为例，分别在30岁和31岁时开始年缴12000元购买个人养老金保险产品。以中档收益计算，在稳健型和进取型投资组合账户各占50%的情况下，固定领取20年，60岁退休之后按月领取养老金（预估）差别明显。
退休时不论分多少次领取税率均为3%
开立个人养老金账户后，符合领取条件的市民在退休之后即可领取个人养老金，领取方式可由本人自行决定，如按月、按次或一次性领取。如果客户不幸身故，资金账户的资产可依法被继承。
那么，若中途急需用钱，是否可以取出个人养老金的钱？
“个人养老金账户里的钱，中途是不可以取出的。”广东交行个人养老金专家介绍，如果客户达到法定条件：已领取基本养老金（即法定年龄退休）、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，以及其他符合国家规定的情形，可领取个人养老金。
在税率方面，根据领取规则，个人养老金领取时按照3%的税率计算缴纳个税。
个人养老金可以一次性领取和分多次领取，这是否会影响纳税金额？
对此，国寿个人养老金专班专家表示，一次性领取和分多次领取，将不会对养老金纳税带来影响。“按照3%的税率，指的是领取金额的3%，一次性领取就一次性缴纳个税，分10次领取，就分10次缴纳。”比如个人养老金保险产品，根据不同产品的设置，养老金领取方式可分为一次性领取和多次领取。一次性领取养老金的产品，提取时养老金将缴纳3%的个税；如分多次提取，每次提取的部分养老金将同样缴纳3%的个税，账户内剩余的部分养老金，将继续以一定利率增值获取收益。
【延伸阅读】
养老补充还有这些方式
目前，我国的养老体系包括了“三大支柱”，人们日常所熟悉了解的基本社会养老保险（含城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险）是第一支柱，企业年金（职业年金）是第二支柱。个人养老金作为第三支柱，实行个人账户制，和市民自行配置的其他个人商业养老计划一起，成为第三支柱。
是否有其他养老补充方式呢？国寿个人养老金专班专家表示，目前很多市民会选择投保两份养老保险，一份每年缴纳12000元，用于享受制度内的税收优惠；另一份投保金额会稍微大一点，通过购买商业养老保险，享受稳定的养老保障。