大S和家人于春节期间到日本旅游，却在当地染上流感并发肺炎猝逝，据悉，家属决定在日本完成火化程序，之后再将骨灰带回中国台湾，至于告别式等后续问题仍在讨论中。
如果大S没有和她的现任丈夫具俊晔签订婚前财产协议，那么具俊晔就按照法律成为了大S财富的继承人。如果签订了财产协议，那么大S的子女与母亲将成为她遗产的继承人，具体怎样分配，还要看具体的协议。
而且还要考虑到台湾的遗产税问题。台湾遗产税实行超额累进税率，最低一级税率为2%，最高一级税率为60%，由纳税人自行申报缴纳。AndwealsoneedtoconsidertheissueofinheritancetaxinTaiwan.TheinheritancetaxinTaiwanimplementsanexcessprogressivetaxrate,withaminimumfirstleveltaxrateof2%andamaximumfirstleveltaxrateof60%,whicharedeclaredandpaidbytaxpayersthemselves.
台塑集团的创始人王永庆离世前因为没有提前规划，继承人想继承遗产，必须先缴纳共计119亿的遗产税。
七大财富风险考验高净值人群
一、政策更迭：税网收紧下的合规成本
1、风险场景：金税四期上线、房产税试点扩大、跨境资产穿透核查
2、保险解法：
-**终身寿险+信托**架构实现资产跨境隐蔽传承，规避CRS信息交换
3案例：深圳跨境电商老板通过投保3000万增额终身寿，将应税资产转化为身故理赔金，节税比例超40%。
二、婚姻变局：情感风险撕裂资产版图
1、风险场景：婚前财产混同、离婚资产分割、二代婚姻不确定性
2、保险解法*：
-**婚前趸交年金险**：父母作为投保人，子女为被保险人，确保资产永不纳入夫妻共同财产
-**大额保单代持**：通过保险经纪公司设立SPV架构持有保单，隔离个人婚姻风险
3、数据、：某家族办公室统计，使用保单进行婚姻资产隔离的客户，离婚纠纷中资产损失减少76%。
三、代际传承：从“分家”到“毁家”的一步之遥
1、风险场景：遗产争夺、二代挥霍、股权稀释失控
-**保险金信托2.0**：身故理赔金自动进入信托，设置“升学奖励金”“创业启动金”等触发条款
-**分红型两全险**：指定多位受益人间接受益，避免《民法典》继承编中的强制分配风险
3、案例：温州某制造业家族将企业股权与8000万保单捆绑，约定子女需通过经营考核方可解锁保险金，成功实现“传财又传能”。
四、债务穿透：从山顶到深渊的瞬间坠落
1、风险场景：企业连带担保、对赌协议暴雷、三角债连锁反应
-**现金价值隔离**：通过《保险法》第23条确立保单抗查封属性（需投保人在债务发生前2年配置）
-**海外大额保单**：利用离岸地司法管辖权构建资产防火墙
3、警示：2023年江苏高院判例确认，已缴纳保费且非恶意避债的保单，法院不得强制执行现金价值。
五、健康黑天鹅：一场大病摧毁财富金字塔
1、风险场景：天价医疗费、收入中断、家族遗传病爆发
-**高端医疗险**：覆盖和睦家/协和国际部医疗，年报销额度超2000万
-**重疾险杠杆**：300万保额对应年缴保费不足5万，确诊即赔付对冲收入损失
3、数据：某私人银行客户分析显示，配置超500万健康险的高净值客户，重大疾病后资产缩水率降低92%。
六、市场波动：财富绞肉机暗藏杀机
1、风险场景：私募暴雷、信托违约、汇率剧烈波动
-**分红险保底机制**：2.5%写进合同的保底利率，对冲权益市场波动
-**美元保单**：配置以HKMA外汇储备背书的港澳储蓄险，抵御人民币贬值风险
3、趋势：2023年内地客户赴港投保金额突破500亿港元，90%选择保证收益型产品。
七、人性陷阱：身边人比对手更危险
1、风险场景：职业经理人舞弊、家族成员争产、私人助理卷款
-**股东互保计划**：企业核心团队互投高额寿险，身故理赔金用于股权回购
-**道德风险对冲**：为财务总监等关键岗位购买忠诚保证保险，最高可获赔亿元
3、案例：北京某上市公司用保单构建“金手铐”，核心高管离职需放弃未归属的保险权益，人才流失率下降58%。
【终章：护城河建造指南】
真正的财富管理不是选择收益最高的工具，而是构建“攻守兼备”的系统：
1.**底层架构**：用终身寿险/年金险搭建安全垫，确保任何极端情况下的流动性
2.**中层防御**：通过保险金信托/保单质押实现资产隔离与融资弹性
3.**顶层进攻**：将保险释放的“安全冗余资金”投入高风险高回报领域
正如洛克菲勒家族管家所言：“我们从不计算赚了多少，只计算有多少钱永远丢不了。”当不确定性成为新常态，保险已从“风险管理工具”进化为“财富主权宣言”。