我国现行的社会养老保险制度主要分为城镇职工养老保险和城乡居民养老保险。在退休待遇算法上，二者也有一些区别。
Part01城镇打工人的养老金
先来看看它的组成部分：
退休养老金=基础养老金+个人账户养老金（+过渡性养老金）
01基础养老金
基础养老金=（退休地上一年度职工月平均工资*（1+本人历年缴费指数的平均值））/2*累计缴费年数*1%
注意：每年缴费指数=本人每年缴费的基数除以当地上年的职工平均工资。退休时用历年缴费指数算出一个平均值即为本人历年缴费指数的平均值。
例如，每天和老李下棋的老王头60岁办理退休，他退休所在地上一年度职工月平均工资是8000元整，他的历年缴费指数的平均值是0.6，老王头累计缴纳了15年。
老王的每月基础养老金为：
[8000*(1+0.6)]/2*15*1%=960元
从公式可以看出，老王退休时的当地平均工资越高、他个人的缴费年限越多、历年平均缴费指数越大，基础养老金就越多哦。
话虽这么说，老王还是感觉960后少了一个0。
02个人账户养老金
个人账户养老金=个人账户累积额÷计发月数
个人账户累积额也就是每年缴纳的钱（目前的缴费比例为8%）及其利息。
计发月数是根据平均寿命算的（只是用来计算，实际终身发放）。目前，女55岁退休计发月数是170个月，男60岁退休计发月数是139个月。
那么，老王交纳养老金的工资基数为6000元，个人缴费比例8%，一年的个人账户累积额（不计利息）就是：
6000*8%*12=5760（元）
假设工资基数不变，缴纳15年后，老王的个人账户累积额（不计利息）为：
5760*15=86400（元）
老王头60岁退休时，个人账户每月可领养老金为：
86400÷139≈622（元）
03过渡性养老金
1996年之前参加工作部分打工人才有过渡性养老金。这么一看，80后都没有这项养老金了，90后、00后就更别奢望了。
综上，老王的三项资金相加就是他每月可领的退休养老金了，大概是：
960+622+0≈1582（元）
不过，这里出来的只是老王退休当年的养老金。之后，每年一般还会上涨滴。国家人社部会划定统一增长率，例如，2021年增长4.5%，2022年增长4%，具体看通知哦。
Part02城乡居民（新农保、城居保）
城乡居民养老保险缴费标准设置有100元、200元、300元等十几个档次，当地政府可对不同档次设置一定补贴，例如，有的地区对于选择500档的，每人每年补贴60元。
城乡居民退休养老金公式：城乡居民养老金=基础养老金+个人账户养老金
注意，城乡居民的退休年龄是60周岁（不分男女）、累计缴费满15年哦。
基础养老金部分：中央会敲定最低的，地方政府可能会加点。例如，2022年，北京城乡居民基础养老金标准为每人每月887元。
个人账户养老金=个人账户累积额÷139个月
不论男女都是按139个月计算哦。
例如，北京城乡居民老张头按一年交1000档滴，政府补贴60元，累积缴15年。
他的个人账户累积储存额为：
(1000+60)*15=15900（元）
(不算利息)
每月个人账户养老金为：
8400÷139≈114（元）
综上，两者（877+114）相加就是老张头的退休养老金了：991元。
Part03养老金调整算法
2022年，退休人员的基本养老金总体上调4%。那么，这个4%是通过什么样的方式实现的呢？总的来说，各地调整方案各不相同，但一般都包括定额调整、挂钩调整、高龄倾斜三种方式，三者相加即可。
以北京为例：
1.定额调整基本养老金，每人每月增加36元。
2.挂钩调整养老金
（1）与缴费年限挂钩，不同缴费年限增加的金额不同。满10年，每满1年，增加3元。
（2）与养老金水平挂钩，高于2021年底前6250元的补偿20元，低于的，补偿50元。
3.高龄倾斜，对于年满65周岁及以上的高龄退休人员，再加享受40元至70元四个档次的倾斜政策。
假定和老王头下棋的老李，他在北京缴纳年限25年，今年70岁，2021年12月养老金为6500元。
老李2022年增加的养老金为：
36+25*3+20+50=181（元）
从这些数字可以看出，每个人到手的基础养老金不会很多。退休后如果仅靠基础养老金生活，普通打工人的退休生活档次可能要下降。
想维持退休前的生活水准，还得补充合适的商业养老保险。中国人保APP的“福寿年年”专属商业养老保险就十分合适。
“福寿年年”专属商业养老保险三大优势
优势一
优势一：
稳健型投资组合账户，保证年利率3%，上年度实际结算利率5%；
进取型投资组合账户，保证年利率为0.5%，上年度实际结算利率5.3%；
年轻一份小投入，老年一份好回报
优势优势一：二
优势二：
养老年金外，还享有重度失能保险金、特殊退保待遇、身故保险金。
年老风险有保障
优势三
优势三：
可领10年/15年/20年/25年/终身；
月领/年领由你选；
随心所欲，给的就是自由
购买路径
“中国人保”APP首页→（底部）「保障」→「人寿」→人保寿险福寿年年专属商业养老保险
本宣传资料仅供参考，文中所涉及保险的具体保险责任、责任免除、合同解除及其他内容以《保险条款》为准。