相信很多人都听过这句：美国的人寿保险是免税的。在金融保险日趋成熟、税务条例如此周密的美国，大金额的寿险真的可以免税拿到吗？关于免税有哪些规定？又到底免的什么税？今天一起来了解一下。
很多人购买美国寿险的原因之一，是其理赔金或受益是免税的，即免遗产税、免增值税或所得税。但是具体怎么个免税法可能就不是那么清楚，本文将为大家解惑。
1寿险身故赔偿金
人寿保险的身故赔偿金，保单受益人免交收入所得税。
通常情况下，一旦人过世，退休账户里面的钱会马上转给继承人，算做继承人的收入，但是只有一次性把税交了，剩下的钱才会给继承人。
而人寿保险的身故赔偿金是不被算作收入的，在性质上并不算收入，在意义上，它更接近用来补偿损失的金钱，故不必缴纳收入所得税。
2以贷款方式取钱
以贷款方式从人寿保险里取出的钱，不交收入所得税。保单贷款（Loan）之所以不收税，因为这个也不算做收入。
要注意，有些经纪人在推销人寿保险的时候，会把这个模糊的说成“从人寿保单里取钱免税”，一些关键的细节却不说清楚。
只有有储蓄投资功能的保单才有钱可以取，而且能取多少钱由保单的现金值（CashValue)决定。
有贷款，就会有利息。而保单贷款的利息，因为保险公司要把保单贷款作为卖点，所以美国的保单贷款利率都是非常低的，有的甚至为零。
相比其他投资如股票、基金、租金等，这些投资收益都是收入税的征收范围的。
3遗产税
遗产税的部分要分非美国人和美国人两种情况。
1、非美国居民购买寿险
无论受益人是什么国籍，只要投保人是非美国人，寿险理赔受益金免遗产税。
而如果是非美国在美国购置房产，一旦人过世，房子会被征收高额的遗产税(遗产税税率大约为40%)，而外国人的遗产税免税额只有6万美金。
2、美国居民购买寿险
如果只是单单的人寿保险，持有人是自然人，人过世之后，身故赔偿金是要算入遗产税的。如果寿险受益金额加上其海内外资产超过当年的遗产税免税额，超出部分需缴纳遗产税（如果超出部分大于100万，现联邦遗产税税率将达到40%）。
不过美国现在的遗产税免税额逐年上涨，2019年的免税额为1140万美金/人，夫妻两人就是2280万美金，对于大部分家庭已足够。
4美国身份购买外国保单
美国身份的人购买非美国的保险，如中国，中国香港等，可能被全球追税。
国国税局会对美国的人寿保险（美国境内购买的，受美国法律调整的保险）保单进行LifeInsuranceDefinitionalTesting和ModifiedEndowmentContract测试，测试通过的才能享受上述的免税好处，而其他国家的储蓄投资保单，都不符合美国国税局的要求，会被视为投资，进行全球追税。
有美国绿卡或者美国公民都是美国的税务居民，如果现在有绿卡或者以后可能会拿绿卡、打算移民美国的人，在买美国以外的保险之前，需慎重决定。
结语
只要合理配置、筹备得当，美国寿险是完全可以避税的。一个国家的经济体系的强大，可以从保险税法上的严谨完善得到很好的体现，也能确保消费者的长远效益。
更多海外房产、基金、财务税务规划等信息可扫描以下二维码联系Constance，或者直接拨打咨询热线：021-62146132、13484102232，我们拥有专业的本地团队全程服务